Возвратный лизинг спецтехники: как получить деньги под свою технику

Коротко: что такое возвратный лизинг

Возвратный лизинг — это сделка, в которой компания продаёт свою технику лизинговой компании и сразу берёт её же обратно в лизинг. Техника не покидает объект и продолжает работать, деньги от продажи приходят на счёт, а после выплаты всех платежей техника снова переходит в собственность компании.

По сути это способ получить оборотные средства под залог уже имеющейся техники, но оформленный как купля-продажа и лизинг по закону № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».

Когда возвратный лизинг выгоден

Схему чаще всего используют в четырёх ситуациях:

• нужны оборотные средства перед сезоном — на топливо, зарплаты, ремонт;
• нужно внести аванс за новую технику, а свободных денег нет;
• нужно заменить дорогие краткосрочные кредиты более длинным графиком;
• компания выиграла контракт и должна быстро нарастить парк.

Возвратный лизинг невыгоден, если деньги нужны на месяц-два: удорожание за весь срок может оказаться выше, чем стоимость короткого кредита.

Какую технику принимают

Лизинговая компания покупает технику, которую при необходимости сможет продать. Поэтому охотнее берут ликвидные машины:

• экскаваторы и экскаваторы-погрузчики;
• фронтальные и телескопические погрузчики;
• автокраны и краны-манипуляторы;
• самосвалы и седельные тягачи;
• бульдозеры и катки популярных марок.

Важны исправность, понятная история обслуживания, документы и отсутствие обременений. Требования к возрасту б/у техники у лизинговых компаний разные, поэтому сравнивайте условия нескольких компаний. Оценку обычно делают по рыночным ценам аналогов — их удобно посмотреть в разделе продажа спецтехники.

Как проходит сделка

Типовой порядок:

1. Заявка с перечнем техники и документами компании.
2. Осмотр и оценка техники, иногда — независимым оценщиком.
3. Решение лизинговой компании: сумма финансирования, аванс, срок, график.
4. Подписание договора купли-продажи и договора лизинга.
5. Оплата по договору купли-продажи на ваш счёт.
6. Лизинговые платежи по графику и выкуп техники в конце срока.

Пока идёт лизинг, собственник техники — лизинговая компания. Её регистрация и страхование оформляются по условиям договора.

На что смотреть в договоре

Сравнивайте не ставку из рекламы, а полную стоимость сделки. Попросите у каждой лизинговой компании расчёт и проверьте:

• сумму финансирования относительно рыночной стоимости техники;
• удорожание в процентах в год и за весь срок;
• размер аванса и выкупной стоимости;
• комиссии за организацию сделки и страхование;
• условия досрочного выкупа;
• что происходит при просрочке платежа и при изъятии.

Налоговые последствия продажи и учёта лизинговых платежей зависят от системы налогообложения — их стоит обсудить с бухгалтером до подписания.

Частые вопросы

Можно ли сдавать технику в аренду во время возвратного лизинга?

Обычно да, если договор лизинга разрешает передачу в субаренду. Уточните это заранее — особенно если техника работает с экипажем у заказчиков.

Подходит ли возвратный лизинг индивидуальным предпринимателям?

Да, многие лизинговые компании работают с ИП. Набор документов и требования к финансовому положению у разных компаний отличаются.

Что делать, если техника в залоге у банка?

Сначала нужно снять залог — например, погасить кредит из средств сделки по согласованию с банком и лизинговой компанией. Техника в залоге не может быть продана без согласия залогодержателя.

Где найти лизинговую компанию для возвратного лизинга?

В каталоге компаний лизинговые компании отмечены значком «Лизинговая компания». Можно обратиться в несколько и сравнить расчёты.